Milieu

Afval

In 2021 hadden we een grote meevaller op de verwerkingskosten voor onder andere op GFT maar vooral op de verwerking van papier. De papierprijs daalde in 2020 tot een dieptepunt en daarom is in de begroting 2021 een nul-opbrengst geraamd. De papierprijs is echter flink gestegen als gevolg van marktontwikkelingen. Iets wat we niet konden voorzien, maar dat gelukkig in dit geval positief uitpakte. Met een paar andere voor- en nadelen gaat het om een meevaller van € 1.200.000 aan lasten op dit taakveld.

Naast deze meevaller is ook sprake van lagere lasten voor kwijtschelding en voor BTW. Deze lasten worden echter op een ander taakveld verantwoord, maar hebben wel een voordelig effect op de afvalkosten van € 830.000. Met de meevaller aan de batenkant van € 650.000 is in totaal sprake van een voordelig resultaat op afval van € 2.680.000. Dit voordelige saldo wordt toegevoegd als storting aan de voorziening afvalstoffenheffing en wordt hier als last verantwoord.

Per saldo is het nadelige effect op dit taakveld voor het onderdeel afval € 1.480.000 (€ 2.680.000 hogere last door storting in de voorziening -/- € 1.200.000 meevaller op de verwerkingskosten).

Conclusie.
Door de storting in de voorziening bedraagt deze bij deze jaarrekening ruim € 4,6 miljoen. In de tussentijdse rapportage werd al een voordelig resultaat gemeld, maar die is bij de jaarrekening nog gunstiger uitgepakt met circa € 1 miljoen door extra voordelen op de verwerkingskosten, de vergoeding voor inzamelkosten op het PMD en het resultaat op kwijtschelding en BTW.

We constateren dat het systeem van omgekeerd inzamelen stabiel is en voldoet aan onze verwachtingen. De genoemde fluctuaties zitten met name op het verwerkingsdeel wat sterk aan marktschommelingen onderhevig is. De grote fluctuaties doen zich vooral voor op de afvalstromen waarbij er een afhankelijkheid is met de markt. Bijvoorbeeld de wereldmarktprijs voor papier. Verder is ook de fiscale regelgeving rondom afval continue in beweging. Hier hebben we geen invloed op.
Voor PMD blijft het risico bestaan dat er bij de afrekening over 2021 die we in 2022 verwachten, nog een korting op de vergoeding wordt toegepast vanwege de vervuilingsgraad. Ook waren de resultaten van de onderhandelingen over het tarief van 2022 voor inzamelen van PMD, die overigens stroef verlopen, nog niet bekend.  
Voor 2022 is een afvalbegroting met tariefstelling uitgewerkt waarbij we zoveel mogelijk rekening hebben gehouden met de toekomstige ontwikkelingen die, zoals we hebben ervaren niet altijd makkelijk te voorspellen zijn. Na een periode van financiële tegenspoed op dossier afval en de discussie over een kostendekkend tarief kunnen we u nu gelukkig melden dat het dossier financieel in control is. Voor de tariefstelling van 2023 zullen we weer rekening houden met de nieuwe ontwikkelingen en de huidige stand van de voorziening.

Circulair en kwartiermaker

Voor de een aantal Circulaire projecten is minder uitgegeven dan begroot. De projecten worden voor een groot deel gedekt uit subsidies, waarbij lasten en baten worden verrekend via de BROA. Daarmee staan tegenover lagere lasten op dit taakveld lagere baten uit de bijdrage van de BROA op het taakveld 0.10 mutaties reserves.
De kwartiermakersrol - met de focus op projecten om het grondstoffengebruik bij het Apeldoorns bedrijfsleven en de bedrijfsvoering van de gemeente te verminderen - is voor een periode van twee jaar ingevuld en loopt door naar 2022. Het restant budget wordt overgeheveld naar 2022 door middel van een ROP post (reserve overlopende projecten) en op taakveld 0.10 verwerkt.

Cleantech Regio

Er is een voordeel van € 150.000 doordat de voorbereiding van een tweetal projecten in het thema energietransitie & circulariteit meer tijd in beslag heeft genomen. De beperkende maatregelen maakten dat er meer tijd en inzet nodig was om bijeenkomsten te organiseren, partijen te mobiliseren en draagvlak te creëren. Het Open Innovatie Lab voor DC Lab is inmiddels goedgekeurd in de Regiodeal Cleantech Regio en zal met een gemeentelijke bijdrage van € 50.000 in het eerste kwartaal van 2022 starten. De realisatie van de Cleantech Hotspot, een investering van € 100.000, zal naar verwachting halverwege 2022 van start gaan. Wij stellen voor het budget via een overlopend project in 2022 opnieuw beschikbaar te stellen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

Afval

De baten voor afval waren € 650.000 hoger dan geraamd. Dit voordeel werd voor het grootste deel bereikt op de vergoeding van het Afvalfonds voor het inzamelen inzamelen van PMD. We hielden daarbij rekening met een percentage afkeur en vervuilingsboete, maar die pakten in 2021 gelukkig lager uit. In de tussentijdse rapportage hebben wij deze meevaller al gemeld, maar die valt nu nog gunstiger uit.

Voor het totaalbeeld van het resultaat op het afvaldossier verwijzen wij naar de toelichting aan de lastenkant.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

Voor Milieubeheer hebben we meer baten ontvangen voor gevelsanering dan begroot. Hiertegenover staan echter ook kosten voor gevelsanering. Daarnaast zijn voor intensivering van toezicht en handhaving uit een de provinciale subsidieregeling extra inkomsten ontvangen.

Voor het gebiedsgericht grondwater beheer zijn minder baten binnengekomen dan geraamd. Omdat de (lagere) inkomsten worden verrekend met de reserve voor dit doel, is dit voor de gemeentelijke exploitatie daarmee budgettair neutraal.  Zie toelichting bij taakveld 0.10 mutaties reserves.

Ten behoeve van Transform is € 175.000 bijgedragen door de drie deelnemende gemeenten en twee provincies. Voorts heeft de provincie Gelderland € 82.000 bijgedragen aan het energieloket en is nog een beperkte subsidie van het Rijk ontvangen.
Er is in 2021 € 1 mln. besteed aan activiteiten op grond van de Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (R.R.E.W.). Deze uitgaven zijn volledig door het rijk vergoed.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

Voor gebiedsgericht grondwaterbeheer zijn in 2021 geen bijdragen ontvangen. Hierdoor vindt ook geen storting in de reserve plaats. Een voordeel op dit taakveld en een nadeel op het taakveld Milieubeheer

Betreft de storting in de reserve overlopende projecten (ROP) van de verschillende budgetten die in het programma worden meegenomen naar 2022.

De Rijksbijdrage voor de Regeling Reductie Energiebesparing R.R.E.) is in de BROA gestort. De uitgaven worden vervolgens ten laste van de BROA gedekt. Uiteindelijk is € 365.000 minder uitgegeven dan nog in de BROA beschikbaar was. Dit komt doordat er vanwege Covid-19 minder mogelijkheden waren tot contact met bewoners en door een efficiënte aanwending van de middelen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

Voor gebiedsgericht grondwaterbeheer is minder ontrokken aan de reserve dan geraamd omdat minder uitgaven zijn verricht op het taakveld Milieubeheer.

Voor een aantal projecten voor circulariteit, waaronder cityloops zijn minder uitgaven gedaan dan begroot. Er zijn minder werkzaamheden voor de projecten gedaan dan gepland. Zo heeft ook corona er niet aan bijgedragen dat we de werkzaamheden hebben kunnen doen, die we wilden doen. Vanwege de lagere uitgaven (een voordeel op het taakveld milieubeheer) wordt er ook minder aan de BROA reserve onttrokken (een nadeel op het taakveld mutatie reserves).

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten