Financiering

Risicobeheer

2.3.2.1 Renterisicobeheer

Renterisico over de vlottende schuld
De kasgeldlimiet wordt conform de Wet FiDO berekend naar een vast percentage (8,5%) van het begrotingstotaal per 1 januari. Voor 2021 was de kasgeldlimiet berekend op € 49,9 miljoen.
Uitgangspunt is, zolang de rente voor korte leningen lager is dan de rente voor leningen met langere looptijden dat de kasgeldlimiet optimaal wordt benut. Bij bijzondere situaties is het mogelijk dat er eerder wordt besloten om kort lopende leningen om te zetten in lang lopende leningen. Dit was in 2021 niet aan de orde. In 2021 is de kasgeldlimiet in het geheel niet overschreden, integendeel zelfs, in 3 kwartalen was er geen vlottende schuld.  Bij het onderdeel Gemeentefinanciering in deze paragraaf gaan wij uitgebreider in op de schuldontwikkeling.

Kasgeldlimiet

Kwartaal

(bedragen x € 1 miljoen)

1

2

3

4

Netto vlottende schuld (+)/vlottende middelen

30

-6

-29

-22

Kasgeldlimiet

50

50

50

50

Ruimte onder limiet

20

56

79

72

Renterisico over de vaste schuld
Voor het renterisico over het begrotingstotaal geldt een norm van maximaal 20% per jaar. Dit houdt in dat wij in enig jaar niet meer dan een bedrag ter grootte van 20% van het begrotingstotaal aan herfinanciering dan wel renteherziening mogen hebben. Dat maximum percentage is door het Rijk ingesteld om een enigszins stabiele rentelast over de jaren te bewerkstelligen.

In onderstaand overzicht is de renterisiconorm voor onze gemeente weergegeven voor de komende 5 jaren. Hieruit blijkt dat de renterisiconorm in 2021 niet is overschreden.
Het beleidsvoornemen ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille is erop gericht om de nieuw aan te trekken leningen met een zodanig looptijd aan te gaan dat de renterisiconorm ook in de verdere jaren niet overschreden gaat worden.

Renterisiconorm (bedragen x € 1 mln)

Begroot

Realisatie

Begroot

2021

2021

2022

2023

2024

2025

- maximaal renterisico op vaste schuld

43,4

0

30,7

40,7

45

35

- renterisiconorm

117,7

117,7

124

124

124

124

Ruimte onder de limiet

74,3

117,7

93,3

83,3

79

89

Deze pagina is gebouwd op 05/24/2022 18:07:57 met de export van 05/24/2022 15:56:14